企業(yè)債券違約風(fēng)險(xiǎn)的研究

——基于ZETA模型及Fisher判別分析

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摘要：文章采用理論分析與實(shí)證檢驗(yàn)結(jié)合的方法，以76家公司的綜合財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為研究基礎(chǔ)，對(duì)債券違約企業(yè)與非違約企業(yè)的財(cái)務(wù)特征進(jìn)行研究，以ZETA模型參數(shù)變量和Fisher判別分析方法，搭建違約風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分析評(píng)價(jià)，并進(jìn)行檢驗(yàn)，以期為國(guó)家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和投資者等利益相關(guān)方提供科學(xué)的評(píng)價(jià)方法和決策依據(jù)。（剩余7030字）