FATF反洗錢互評(píng)估背景下強(qiáng)化我國受益所有人身份識(shí)別工作的思考

為防止洗錢分子利用股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜的法人實(shí)體實(shí)施洗錢、逃稅和恐怖融資活動(dòng)，金融行動(dòng)特別工作組（以下簡稱FATF）于2012年發(fā)布了反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)新《40項(xiàng)建議》，其中第24項(xiàng)中明確要求各國監(jiān)管部門和義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)受益所有人進(jìn)行識(shí)別和盡職調(diào)查。我國結(jié)合國情，積極按照FATF新標(biāo)準(zhǔn)，建立和完善受益所有人監(jiān)管機(jī)制，但由于該項(xiàng)工作起步較晚，不可避免地存在一些問題需要改進(jìn)。（剩余4466字）