智能制造企業(yè)現(xiàn)金流管理研究

——以DY公司為例

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一、前言

現(xiàn)金流管理是企業(yè)運營管理的重要內(nèi)容。在市場環(huán)境日趨復雜的背景下，企業(yè)一旦出現(xiàn)資金鏈斷裂，可能導致企業(yè)無法正常運轉甚至破產(chǎn)。因此，企業(yè)在經(jīng)營過程中必須高度重視現(xiàn)金流管理，確?，F(xiàn)金流的充足和穩(wěn)定。DY公司作為一家熱處理加工的外資智能制造企業(yè)，現(xiàn)金流入和流出均不太穩(wěn)定，其現(xiàn)金流管理亟需優(yōu)化。

二、企業(yè)現(xiàn)金流管理的內(nèi)涵

現(xiàn)金流是企業(yè)在籌資活動、投資活動、經(jīng)營活動和非經(jīng)常性項目等活動中，按照現(xiàn)金收付實現(xiàn)制，在一定運營期間內(nèi)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出量情況的總稱。（剩余4497字）